Расходы на оформление покупки в четырёх странах различаются в десятки раз: от 0,25% цены в Катаре до 8% в Омане, если квартира куплена у застройщика. В Саудовской Аравии налог на сделку составляет 5% цены, его по закону платит продавец, но в договоре обязанность часто переносят на покупателя. В Бахрейне регистрация обходится в 2% цены, а иностранцы дополнительно ежегодно платят муниципальный налог. Ежегодного налога на недвижимость в Катаре и Омане нет, а с 2028 года в Омане арендный доход начнёт облагаться подоходным налогом. В статье разобраны налоги и сборы на каждом этапе, дан расчёт для объекта за $300 000.
Правила покупки объекта разобраны в статье о том, может ли иностранец купить недвижимость в Саудовской Аравии, Катаре, Омане и Бахрейне, вид на жительство через недвижимость — в статье о том, сколько нужно вложить в недвижимость, чтобы получить вид на жительство в странах Залива. Банковский счёт и переводы для нерезидента описаны в статье о том, куда платить за недвижимость на Ближнем Востоке и нужен ли местный счёт.
Содержание
Расходы при покупке: сравнение на примере $300 000
Расчёт сделан для объекта стоимостью около $300 000 и показывает только налоги и государственные сборы, без комиссии агента и юриста. Валюты четырёх стран привязаны к доллару, поэтому пересчёт не меняется от месяца к месяцу.
| Страна | Налог или сбор | Ставка | Сумма в местной валюте | Сумма в долларах |
|---|---|---|---|---|
| Саудовская Аравия | Налог на сделки с недвижимостью (RETT) | 5% | 56 250 SAR | около $15 000 |
| Катар | Регистрационный сбор | 0,25% | 2 750 QAR и 100 QAR за документ | около $780 |
| Оман, вторичный рынок | Регистрационный сбор | 3% | 3 450 OMR | около $9 000 |
| Оман, новостройка у застройщика | Регистрационный сбор и НДС | 3% и 5% | 3 450 и 5 750 OMR | около $24 000 |
| Бахрейн | Регистрационный сбор | 2% (1,7% со скидкой) | 2 260 BHD (1 921 BHD) | около $6 000 (около $5 100) |
В Саудовской Аравии расчёт идёт от 1 125 000 SAR, в Катаре от 1 100 000 QAR, в Омане от 115 000 OMR, в Бахрейне от 113 000 BHD. Муниципальный налог в Бахрейне и сборы на последующих этапах в таблицу не входят.
Саудовская Аравия
Налог на сделки с недвижимостью (Real Estate Transaction Tax, RETT) действует с октября 2020 года. Он составляет 5% цены и заменил 15% НДС, которым раньше облагалась продажа недвижимости. Налог начисляют на продажу, наследование, лизинг с выкупом и долгосрочный узуфрукт сроком более 50 лет.
Как устроен налог, по руководству налоговой службы (ZATCA):
- база — цена, согласованная сторонами, но не ниже рыночной стоимости на день сделки;
- по закону налог платит продавец, до или во время переоформления;
- за просрочку начисляют 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц;
- при занижении цены штраф составляет от суммы налога до трёх сумм налога.
На практике договор часто возлагает налог на покупателя. Если на объект за 1 125 000 SAR это условие включено, покупатель платит 56 250 SAR, поэтому пункт о налоге читают до подписания.
«Налог на сделку закон возлагает на продавца, но в договоре его нередко переносят на покупателя. Этот пункт нужно прочитать до подписания: от него зависит сумма в 5% цены», — говорит налоговый консультант из Эр-Рияда.
Брокерская комиссия обычно составляет около 2,5% цены, и на неё начисляют НДС 15%, то есть вместе около 2,9%. Агентские услуги, юристы и оценщики облагаются НДС 15%.
Катар
Регистрацию права собственности проводит Министерство юстиции. Сбор составляет 0,25% стоимости объекта. Отдельно платят за печать свидетельства о праве собственности, около 100 QAR. Для объекта за 1 100 000 QAR сбор составит 2 750 QAR. Точную сумму для конкретной сделки уточняют в Министерстве юстиции.
Налога на недвижимость в Катаре нет.
Оман
Покупателю нужно оплатить два платежа:
- регистрационный сбор 3% стоимости объекта в Министерство жилищного строительства (до ноября 2020 года был 5%);
- НДС 5% при первой продаже нового жилья застройщиком. Перепродажа жилья от НДС освобождена.
Для квартиры за 115 000 OMR на вторичном рынке сбор составит 3 450 OMR. Если квартира куплена у застройщика, добавляется 5 750 OMR НДС, всего 9 200 OMR.
Сервисные сборы застройщику платят ежегодно. Размер устанавливает застройщик по регламенту проекта, и его можно повышать. Сумму запрашивают в договоре до покупки.
_480x320.jpg)
_480x320.jpg)
_480x320.jpg)
_480x320.jpg)
Бахрейн
Регистрацию проводит Бюро съёмки и регистрации земель (SLRB). Сбор составляет 2% цены. По обзорам консультантов, если подать заявление в течение двух месяцев после нотариального заверения договора, сбор снижается на 15%, то есть до 1,7%. Условия скидки нужно уточнить в бюро. Для объекта за 113 000 BHD сбор — 2 260 BHD, а со скидкой 1 921 BHD.
Источники расходятся в том, кто платит сбор: одни называют покупателя, другие — обе стороны поровну. Это закрепляют в договоре.
Дополнительные расходы при покупке, по данным консультантов:
- юридическая проверка и нотариальное заверение — около 1–1,5% цены;
- комиссия агента — около 2%, её делят покупатель и продавец;
- депозит при бронировании — около 10% цены.
Налоги при владении, аренде и продаже
| Страна | Ежегодный налог на недвижимость | Налог на аренду | Налог при продаже |
|---|---|---|---|
| Саудовская Аравия | Для жилья физлица нет; сбор на незастроенную городскую землю от 5 000 м² | Источники расходятся для нерезидентов | Налог RETT 5% платит продавец; для неграждан закон допускает сбор до 5% |
| Катар | Нет | Для физлица, не ведущего облагаемую деятельность, не облагается | По сводке PwC, для физлица освобождён; для нерезидента с катарским источником доходов — 10% |
| Оман | Нет | Сейчас нет; с 1 января 2028 года — подоходный налог | Сейчас нет |
| Бахрейн | Муниципальный налог 10% оценочной арендной стоимости для иностранных собственников | Налога на доход физлиц нет | В источниках не найден |
Саудовская Аравия. Сбор на пустующую землю касается незастроенных городских участков от 5 000 м²: ставка зависит от приоритета зоны и составляет 2,5%, 5%, 7,5% или 10% в год. Для квартиры он неактуален. При продаже недвижимости неграждане платят отдельный сбор до 5% стоимости: его вводит закон о владении недвижимостью иностранцами, действующий с 22 января 2026 года. Ставки по типам объектов определяют регламенты, которые нужно уточнить в REGA.
Катар. Прирост капитала физлицом от продажи недвижимости не облагается, если объект не входит в облагаемую деятельность. Но по сводке PwC доходы нерезидентов из катарских источников облагаются налогом 10%, и декларацию подают в течение 30 дней после продажи. Как это применяется к частной продаже квартиры нерезидентом, нужно уточнить у налогового консультанта.
Оман. Закон о подоходном налоге с физических лиц (королевский указ № 56/2025) вступает в силу 1 января 2028 года. Ставка — 5% с годового дохода выше 42 000 OMR (около $109 000). Рента от недвижимости входит в налогооблагаемый доход. Резиденты, проживающие в стране более 183 дней в году, платят с мирового дохода, нерезиденты — только с доходов из Омана. Исполнительные правила закона на дату подготовки статьи не найдены.
Бахрейн. Иностранные собственники платят муниципальный налог 10% от оценочной арендной стоимости объекта. Оценочную стоимость определяет муниципалитет, а не цена покупки или реальная арендная плата. Источники расходятся, действует ли налог для пустующего или занятого самим владельцем объекта, поэтому условия уточняют в муниципалитете.
Расходы помимо налогов и сборов
К налогам и государственным сборам добавляются расходы, которые зависят от сделки:
- комиссия агента: около 2–3% цены в Омане, около 2% в Бахрейне, около 2,5% плюс НДС 15% в Саудовской Аравии;
- юридическая проверка и оформление: около 1–1,5% цены в Бахрейне; в Омане, по оценкам консультантов, около 500–1 500 OMR;
- сервисные сборы застройщика или управляющей компании: ежегодные, размер зависит от проекта;
- ипотека: оценка объекта, комиссия банка, регистрация залога и страхование; в Омане регистрация залога составляет около 0,5%;
- перевод денег: комиссии банков за переводы и конвертацию. Разберём в статье о том, куда платить за недвижимость на Ближнем Востоке и нужен ли местный счёт.
Какую недвижимость лучше выбрать в странах Залива
-
$ 305 785
-
$ 166 450
-
$ 1 418 028
-
$ 4 090 000
Как посчитать бюджет
Порядок расчёта для любой страны:
- Определите цену объекта и вид сделки: вторичный рынок или новостройка от застройщика.
- Найдите регистрационный сбор или налог на сделку: Саудовская Аравия 5%, Катар 0,25%, Оман 3%, Бахрейн 2%.
- Добавьте НДС, если покупаете новостройку в Омане: 5% цены.
- Выясните в договоре, кто платит сбор: покупатель, продавец или обе стороны.
- Добавьте комиссию агента и расходы на юриста.
- Заложите ежегодные расходы: сервисные сборы, муниципальный налог в Бахрейне, страхование.
- Проверьте налог на аренду и продажу в стране, где вы живёте: он может возникнуть независимо от налогов в стране объекта.
Кому покупка обойдётся дороже, чем кажется
- Тем, кто покупает новостройку в Омане. К 3% регистрационного сбора добавляется НДС 5%, всего 8% цены.
- Тем, кто покупает в Саудовской Аравии без чтения пункта о налоге в договоре. Если налог 5% переложен на покупателя, бюджет вырастает на эту сумму.
- Тем, кто планирует продать объект в Саудовской Аравии, не будучи гражданином страны. К налогу на сделку 5% закон допускает сбор до 5% при продаже, и по оценке консультантов суммарная нагрузка на владение может составить около 10% цены.
- Тем, кто сдаёт объект в Омане после 2028 года. Рента войдёт в налогооблагаемый доход.
- Тем, кто не учёл муниципальный налог в Бахрейне. Он начисляется ежегодно, и по ряду источников — даже если объект не сдаётся.
Что изменилось в налогах
- С 22 января 2026 года в Саудовской Аравии действует закон о владении недвижимостью неграждан. Он вводит сбор при продаже до 5%.
- Оман принял закон о подоходном налоге с физических лиц, он начнёт действовать с 1 января 2028 года. Рента от недвижимости войдёт в налогооблагаемый доход. До этого момента налога на арендный доход у физлиц нет.
Популярные вопросы
Подберите недвижимость в странах Залива
Если вы определились с бюджетом, посмотрите объекты в каталоге Middle-East.Realestate. Перед выбором посчитайте налоги и сборы для страны объекта по списку выше.
